Servizio di aggiornamento D.lgs 231/01 P.I 04200180372
Elevata la soglia del contrabbando per l’IVA all’importazione, potenziato il ravvedimento operoso, ampliate le cause di non punibilità che consentono di evitare la sanzione penale. 340067-17062025 Circolare dogane 14-2025 CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
La soglia oltre la quale il contrabbando legato all’IVA all’importazione assume rilevanza penale è stata notevolmente aumentata a 100.000 euro, grazie al recente decreto correttivo della riforma fiscale approvato dal… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
Deve considerarsi esistente, valido ed efficace un modello di organizzazione, gestione e controllo la cui “parte speciale”, pur non formalmente denominata come tale e pur non contenuta in unico documento,… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
La Colpa di Organizzazione e l’Onere della Prova nel d.lgs. 231/2001: Una Pronuncia del Tribunale di Biella Nel sistema di responsabilità amministrativa degli enti disciplinato dal d.lgs. 231/2001, spetta all’accusa… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
Una delle materie più scivolose del diritto societario e del diritto penale commerciale riguarda i confini dei doveri e delle responsabilità degli amministratori. Fin dove si spinge il dovere di… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
Bonus per interventi di riqualificazione e responsabilità 231/2001 – Da rivedere l’ammontare del sequestro delle somme del cassetto fiscale della società come profitto del reato di truffa ai danni dello… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
Esclusa la responsabilità dell’ente per la morte del lavoratore se i dispositivi di sicurezza e la formazione erano adeguati. Escluso anche il risparmio di spese se il dispositivo adottato era… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui
Ecco un esempio di Parte Speciale di un Modello Organizzativo ai sensi del D.Lgs. 231/2001 dedicato ai reati di contrabbando, basato sulle modifiche introdotte a ottobre 2024. Parte Speciale –… CONTENUTO RISERVATO AGLI ABBONATI Se sei abbonato effettua il login CLICCA QUI e ritorna su questa pagina Se NON SEI ABBONATO, abbonati qui